證券代碼：002899      證券簡稱：英派斯       公告編號：2023-007

【資料圖】

         青島英派斯健康科技股份有限公司

   本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有

虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  重要內容提示：

開展的外匯套期保值產品包括遠期結售匯、外匯掉期、外匯期權、利率互換、利

率掉期、利率期權等單一品種或者產品組合，主要以遠期結售匯產品為主。

用自有資金不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）開展外匯套期保值業(yè)務。在

該額度內，資金可以滾動使用。

信用風險、客戶違約風險等，敬請投資者注意投資風險。

  公司于 2023 年 2 月 1 日召開的第三屆董事會 2023 年第一次會議審議通過

了《關于開展外匯套期保值業(yè)務的議案》，同意公司使用自有資金不超過人民幣

議。開展外匯套期保值業(yè)務的期限自公司董事會審議通過之日起 12 個月內有效。

在上述額度及使用期限范圍內，資金可循環(huán)滾動使用。具體情況如下：

  一、投資情況概述

  （一）投資目的和必要性

  公司進出口業(yè)務主要采用美元進行結算，近年來，公司外銷收入占營業(yè)收入

的比重超過 50%，因此當匯率出現(xiàn)大幅波動時，匯兌損益將對公司的經營業(yè)績產

生一定影響。鑒于當前全球經濟環(huán)境的不確定性，為有效防范外匯市場所帶來的

風險，提高公司應對匯率波動風險的能力，增強公司財務穩(wěn)健性，公司擬開展外

匯套期保值業(yè)務。

  （二）外匯套期保值業(yè)務概況

  公司擬開展的外匯套期保值產品包括遠期結售匯、外匯掉期、外匯期權、利

率互換、利率掉期、利率期權等單一品種或者產品組合，主要以遠期結售匯產品

為主。

  公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務只限于從事與公司實際經營業(yè)務所 使用的

主要結算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美元。

  根據公司境外業(yè)務規(guī)模及實際需求情況，公司擬開展不超過人民幣 20,000 萬

元（或等值外幣）的外匯套期保值業(yè)務。

  開展外匯套期保值的期限自公司董事會審議之日起 12 個月內有效。在授權

期內，資金可循環(huán)滾動使用。董事會授權公司管理層負責具體實施相關事宜。

  資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

  具有外匯套期保值業(yè)務經營資格的國內大中型商業(yè)銀行。

  外匯套期保值根據金融機構要求需要繳納一定比例的初始保證金及補充保

證金，方式為占用金融機構綜合授信額度或直接繳納，到期采用本金交割、差

額交割等方式結束交易。

  二、審議程序

  根據《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)

管指引第 7 號——交易與關聯(lián)交易》和《公司章程》等有關規(guī)定，該議案已經

公司第三屆董事會 2023 年第一次會議審議通過，無需提交股東大會審議。

  本次交易不構成關聯(lián)交易。

  三、外匯套期保值業(yè)務的風險分析及風控措施

  （一）交易的風險分析

  公司開展外匯套期保值業(yè)務遵循穩(wěn)健性原則，不進行以投機為目的的外匯及

利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務均以具體經營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率

及利率風險為目的，但是開展外匯套期保值業(yè)務也會存在一定的風險：

  在匯率行情變動較大的情況下，銀行結售匯匯率報價可能偏離公司實際收付

時的匯率，造成匯兌損失。

  外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能存在由于內控措施不完

善而導致的風險。

  外匯套期保值業(yè)務合約到期交易對手無法履約，將造成公司損失。

  客戶應收賬款發(fā)生逾期、客戶調整訂單等情況將使貨款實際回款情況與預期

回款情況不一致，可能使實際發(fā)生的現(xiàn)金流與已簽署的外匯套期保值業(yè)務合同所

約定期限或數額無法完全匹配，從而導致公司損失。

  （二）擬采取的風險控制措施

關注國際市場環(huán)境變化，適時調整策略，最大限度的避免匯兌損失。

的操作原則、審批權限、部門職責及內部操作流程、信息隔離措施、內部風險控

制程序、信息披露等方面做出了明確規(guī)定。

力和專業(yè)能力較強、具有外匯套期保值業(yè)務經營資格的國內大中型商業(yè)銀行進行

合作。

時公司將嚴格按照客戶回款計劃，控制外匯資金總量及結售匯時間。外匯套期保

值業(yè)務鎖定金額和時間原則上與外幣貨款回籠金額和時間相匹配。

  四、會計政策及核算原則

  公司將根據財政部《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、《企

業(yè)會計準則第 24 號——套期會計》、《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工具列

報》等準則及指南的相關規(guī)定，對所開展的外匯套期保值業(yè)務進行相應的會計核

算和披露。

  五、獨立董事和監(jiān)事會意見

  （一）獨立董事意見

  獨立董事認為：公司開展外匯套期保值業(yè)務是圍繞公司業(yè)務進行的，不是單

純以盈利為目的，而是以具體經營業(yè)務為依托，以外匯套期保值為手段，以規(guī)避

和防范匯率波動風險為目的，具有一定的必要性。公司在保證正常生產經營的前

提下開展外匯套期保值業(yè)務，有利于規(guī)避和防范匯率大幅波動對公司經營造成的

不利影響，有利于控制外匯風險，不存在損害公司和全體股東利益的情形，相關

審議程序符合法律法規(guī)及《公司章程》的相關規(guī)定。因此，獨立董事同意公司使

用額度不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）的自有資金開展外匯套期保值

業(yè)務。

  （二）監(jiān)事會意見

  經審核，監(jiān)事會認為：公司根據實際業(yè)務需要開展外匯套期保值業(yè)務，其決

策程序符合國家有關法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，有利于防范匯率波動風

險，降低匯率波動對公司的影響，不存在損害公司和中小股東利益的情形。因此，

監(jiān)事會同意公司使用額度不超過人民幣 20,000 萬元（或等值外幣）的自有資金

開展外匯套期保值業(yè)務。

  六、備查文件

  特此公告。

青島英派斯健康科技股份有限公司

               董事會

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標簽： 套期保值 關于開展