證券代碼：002145     證券簡稱：中核鈦白      公告編號：2022-088

              中核華原鈦白股份有限公司

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假

(資料圖片僅供參考)

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  重要內(nèi)容提示：

擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)，只限于從事與公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主 要結(jié)算貨

幣相同的幣種，主要外幣幣種有美元、歐元等。公司進行的外匯套期 保值業(yè)務(wù)

品種具體包括遠期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯互換、外匯期權(quán)業(yè)務(wù)及其 他外匯衍

生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

億元（或等值外幣）。

務(wù)主要是為了降低匯率波動對公司經(jīng)營業(yè)績造成不利影響，但也可能存在匯率

波動風(fēng)險、內(nèi)部控制風(fēng)險、客戶違約風(fēng)險等，公司將積極落實內(nèi)部控制制度和

風(fēng)險防范措施。敬請投資者充分關(guān)注投資風(fēng)險。

  公司于 2022 年 11 月 18 日召開第七屆董事會第七次（臨時）會議、第七屆

監(jiān)事會第六次（臨時）會議審議通過了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，

同意公司及子公司開展累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過人民幣

二個月內(nèi)有效。同時，在上述額度及有效期范圍內(nèi)，公司董事會提請股東大會

授權(quán)公司總裁在該額度和期限范圍內(nèi)行使決策權(quán),公司資金運營部為具 體執(zhí)行

部門。

  為便于管理，上述議案經(jīng)股東大會審議通過后，公司第六屆董事會第四十

六次（臨時）會議、第六屆監(jiān)事會第三十六次（臨時）會議及 2022 年第一次臨

時股東大會審議批準的投資額度、投資期限將不再繼續(xù)使用（不包括截至本公

告日已開展外匯套期業(yè)務(wù)但尚未贖回的產(chǎn)品），具體內(nèi)容詳見公司披露的《關(guān)于

開展 2022 年度外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告》（公告編號：2021-131）。

  截至本公告日，公司 2022 年度累計開展套期保值業(yè)務(wù)金額為人民幣 16.57

億元，存量金額為人民幣 2.3 億元，均未超過 2022 年第一次臨時股東大會審議

批準的投資額度。以上額度不納入本次審議額度范圍之內(nèi)。

  本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，本次外匯套期保值業(yè)務(wù)尚需提交公司股東大會

審議。

  具體情況如下：

  一、外匯套期保值業(yè)務(wù)概述

日益頻繁，當(dāng)匯率出現(xiàn)較大幅度波動時，匯兌損益會對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定

影響。結(jié)合公司及子公司境外業(yè)務(wù)和國際貿(mào)易業(yè)務(wù)收支的預(yù)期，為防范匯率及

利率波動風(fēng)險，降低市場波動對公司經(jīng)營及損益帶來的影響，公司擬繼續(xù)開展

與日常經(jīng)營活動相關(guān)的外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  本次擬繼續(xù)開展與日常經(jīng)營相關(guān)的外匯套期保值業(yè)務(wù)不會影響公司主營業(yè)

務(wù)的發(fā)展，公司資金使用安排合理。

保值業(yè)務(wù)規(guī)模累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過人民幣 25 億元

（或等值外幣）。

  公司除根據(jù)與銀行簽訂的協(xié)議繳納一定比例的保證金外（如需要），不需

要投入其他資金，該保證金將使用公司的自有資金，不涉及募集資金。繳納的

保證金比例根據(jù)與不同銀行簽訂的具體協(xié)議確定。

主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種有美元、歐元等。公司進行 的外匯套

期保值業(yè)務(wù)品種具體包括遠期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯互換、外匯期 權(quán)業(yè)務(wù)及

其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

通過之日起十二個月內(nèi)有效。

資金，不涉及募集資金。

     公司及子公司將根據(jù)《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、

《企業(yè)會計準則第 24 號——套期保值》、《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工

具列報》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對外匯套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的會計核算處理

和列報披露。

  二、審議程序

     公司于 2022 年 11 月 18 日召開的第七屆董事會第七次（臨時）會議、第七

屆監(jiān)事會第六次（臨時）會議，審議通過了《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議

案》，同意公司及子公司開展累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過

人民幣 25 億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業(yè)務(wù)，該額度自股東大會審議

通過之日起十二個月內(nèi)有效。同時，在上述額度及有效期范圍內(nèi)，公司董事會提

請股東大會授權(quán)公司總裁在該額度和期限范圍內(nèi)行使決策權(quán),公司資金運 營部

為具體執(zhí)行部門。

     公司獨立董事發(fā)表了明確的同意意見。本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,本次審議

的額度超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 50%，尚須提交股東大會審議。

     三、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及風(fēng)險控制措施

 （一）投資風(fēng)險分析

  公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險、套期保值的原則，

不做投機性、套利性的交易操作，在簽訂合約時嚴格按照公司預(yù)測付款（回款）

期限和付款（回款）金額進行交易。外匯套期保值業(yè)務(wù)可以在匯率發(fā)生大幅波

動時，降低匯率波動對公司的影響，但同時外匯套期保值業(yè)務(wù)也會存在一定風(fēng)

險：

能低于公司對客戶（供應(yīng)商）報價匯率，使公司無法按照報價匯率 進行 鎖定，

造成匯兌損失。

由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險。

回，會造成延期交割導(dǎo)致公司損失。

     （二）公司采取的風(fēng)險控制措施

際國內(nèi)市場環(huán)境變化，適時調(diào)整經(jīng)營、業(yè)務(wù)操作策略，最大限度地避免匯 兌損

失。

務(wù)額度、品種范圍、操作原則、審批權(quán)限、業(yè)務(wù)管理及內(nèi)部操作流程、信 息隔離

措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序等作出了明確規(guī)定，該制度符合 監(jiān)管

部門的有關(guān)要求，能滿足實際操作的需要，所制定的風(fēng)險控制措施是切實 有效

的。

  資金運營部是衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，負責(zé)風(fēng)險管理體系搭建、衍生品

交易業(yè)務(wù)的方案制訂、資金籌集、業(yè)務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理工作。

  內(nèi)審部門負責(zé)審查和監(jiān)督衍生品交易業(yè)務(wù)的實際運作情況，包括資金使用

情況、盈虧情況、會計核算情況、制度執(zhí)行情況、信息披露情況等。

合約的外幣金額不得超過進出口業(yè)務(wù)的預(yù)測量。公司將嚴格按照客戶回款計劃，

控制外匯資金總量及結(jié)售匯時間，同時公司將高度重視外幣應(yīng)收賬款管理，避

免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象。

  四、對公司的影響

     公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，公司及子公

司實施的外匯套期保值業(yè)務(wù)交易中成本和收入隨著外匯套期保值交易將 鎖定和

優(yōu)化，有利于增強財務(wù)穩(wěn)健性，不存在損害公司和全體股東利益的情況。

  五、獨立董事意見

  獨立董事認為：公司審議該事項的程序符合國家相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》

等有關(guān)規(guī)定。公司及子公司進行外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機

為目的的外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)

營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的，不存在損害股東尤其是中小股東

利益的情形。同時，公司已經(jīng)制定了《衍生品交易管理制度》，通過加強內(nèi)部控

制，落實風(fēng)險防范措施，為公司從事外匯套期保值業(yè)務(wù)制定了具體操作規(guī)程。因

此，我們一致同意公司開展累計金額不超過人民幣 40 億元，存量最高不超過人

民幣 25 億元（或等值外幣）的外匯套期保值業(yè)務(wù)，并同意在上述額度及有效期

范圍內(nèi)，提請股東大會授權(quán)公司總裁在該額度和期限范圍內(nèi)行使決策權(quán), 公司資

金運營部為具體執(zhí)行部門。

  六、監(jiān)事會意見

  監(jiān)事會認為，公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是為了充分運用外匯套期

保值工具降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風(fēng)險、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風(fēng)險，

具有一定的必要性。公司已制定了《衍生品交易管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制

度，公司采取的針對性風(fēng)險控制措施是可行的。公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，符

合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。

  因此，監(jiān)事會同意公司及子公司開展累計金額不超過 40 億元，存量最高不

超過 25 億元人民幣或等值外幣的外匯套期保值業(yè)務(wù)，期限自股東大會審議通過

之日起 12 個月內(nèi)有效，并同意提請股東大會授權(quán)公司總裁在該額度和期限范圍

內(nèi)行使決策權(quán),公司資金運營部為具體執(zhí)行部門。

  七、備查文件

  特此公告。

                          中核華原鈦白股份有限公司

                                董事會

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標(biāo)簽： 套期保值 關(guān)于開展 中核鈦白