廣東明珠集團(tuán)股份有限公司

                風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

                     第一章 總則

【資料圖】

     第一條 為了加強(qiáng)和規(guī)范廣東明珠集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）

的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高公司的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司持續(xù)、快

速、健康的發(fā)展，根據(jù)財(cái)政部《內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定

本辦法。

     第二條 本辦法所稱的公司風(fēng)險(xiǎn)，是指未來的不確定性對公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的

影響。公司現(xiàn)階段面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)

險(xiǎn)。

     第三條 本辦法所稱的風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)，通過在管理的各

個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管

理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，為實(shí)

現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

     第四條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是：建立管理戰(zhàn)略清晰、組織機(jī)構(gòu)健全、

職責(zé)分工明確、控制制度完善、信息系統(tǒng)有效運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使公司的風(fēng)

險(xiǎn)管理工作有序開展，形成公司持續(xù)、健康、快速發(fā)展的長效機(jī)制。

     第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理遵循“整體規(guī)劃、分步實(shí)施、全面防范、重點(diǎn)管理、

全員參與、務(wù)求實(shí)效”的原則。

     第六條 本辦法適用于公司本部、控股子公司及其控制的其他主體。

               第二章 組織體系與職責(zé)分工

     第七條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系由董事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、董事長、總裁辦公

會(huì)、相關(guān)職能部門及控股子公司及其控制的其他主體構(gòu)成。

     第八條 董事會(huì)就風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性對股東負(fù)責(zé)。董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中

的主要職責(zé)是：

     （一）審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告；

     （二）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度；

     （三）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理體系組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及

其職責(zé)方案及重大風(fēng)險(xiǎn)管理的解決方案；

     （四）風(fēng)險(xiǎn)管理的其他工作。

  第九條 總裁辦公會(huì)及董事長是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和最高領(lǐng)導(dǎo)

人。具體職責(zé)包括：

  （一）組織建立并管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門；

  （二）安排職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工并制定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制；

  （三）落實(shí)董事會(huì)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)決策和方案；

  （四）組織對風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)。

  第十條 審計(jì)部門是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行的日常工作機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)包括：

  （一）組織建立公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系并定期完善；

  （二）擬訂公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

  （三）組織公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略制定、總結(jié)和調(diào)整，并形成報(bào)告；

  （四）負(fù)責(zé)編寫公司半年度、年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，提出重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決

方案；

  （五）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督各職能部門、控股子公司及其控制的其他主體開展

風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

  （六）組織風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)交流，開展公司風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

  （七）公司交辦的其他事項(xiàng)。

  第十一條 其他職能部門及下屬公司負(fù)責(zé)本部門、本單位風(fēng)險(xiǎn)的管理和報(bào)告，

具體職責(zé)包括：

  （一）執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程；

  （二）提出本部門、本單位的半年度、年度、專題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；

  （三）建立健全本部門、本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理子系統(tǒng)；

  （四）負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的其他相關(guān)工作。

  第十二條 各有關(guān)職能部門及下屬公司應(yīng)確定風(fēng)險(xiǎn)管理代表，履行下述職責(zé)：

  （一）認(rèn)真學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的思路、流程和方法；

  （二）建立并定期更新風(fēng)險(xiǎn)管理檔案，風(fēng)險(xiǎn)管理檔案的格式及內(nèi)容由審計(jì)

與風(fēng)險(xiǎn)控制部另行制定；

  （三）撰寫半年度、年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告及時(shí)提交審計(jì)部。撰寫突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的

專題報(bào)告，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，并送審計(jì)部；

  （四）負(fù)責(zé)聯(lián)系與公司審計(jì)部的工作；

  （五）其他與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的工作。

  第十三條 公司有關(guān)職能部門要對下屬公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供指導(dǎo)和

幫助；下屬公司要對公司有關(guān)職能部門開展職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作給予配合。

             第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程

  第十四條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程主要包括四個(gè)步驟：收集風(fēng)險(xiǎn)信息、辨

識(shí)評(píng)估重大風(fēng)險(xiǎn)、制定風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和應(yīng)對預(yù)案、風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警。

  第十五條 公司有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)收集與自身職責(zé)和業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息。

風(fēng)險(xiǎn)信息既包括內(nèi)部信息也包括外部信息，既包括歷史數(shù)據(jù)也包括對未來的預(yù)測。

  第十六條 公司審計(jì)部負(fù)責(zé)指導(dǎo)有關(guān)職能部門及下屬公司，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的

概率大小和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對公司造成的損失大小和影響程度，辨識(shí)評(píng)估重大風(fēng)險(xiǎn)。

  第十七條 公司審計(jì)部負(fù)責(zé)指導(dǎo)有關(guān)職能部門及下屬公司針對辨識(shí)、確定的

各類重大風(fēng)險(xiǎn)，開展定量和定性分析，制定風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略。

  對于可量化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)、計(jì)算模型、承受度值和應(yīng)對策

略，并以此為基礎(chǔ)管理和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)。對于不可量化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)、

發(fā)生可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對措施。

  第十八條 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警是對風(fēng)險(xiǎn)及其變化情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，當(dāng)可量化風(fēng)

險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)值達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)承受度值時(shí)，則發(fā)出預(yù)警提示；當(dāng)不可量化風(fēng)險(xiǎn)可

能發(fā)生性質(zhì)嚴(yán)重、影響重大的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，進(jìn)行預(yù)警提示。

  第十九條 公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警通過半年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、

專題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告三種方式進(jìn)行。

  第二十條 有關(guān)職能部門及控股子公司應(yīng)在半年度終了后的 10 個(gè)工作日內(nèi)、

年度終了后的 20 個(gè)工作日內(nèi)向公司審計(jì)部提交半年度、年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。公

司審計(jì)部在綜合分析各有關(guān)職能部門及控股子公司的半年度、年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警

情況的基礎(chǔ)上形成公司的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

  第二十一條 有關(guān)職能部門及控股子公司應(yīng)在突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后的 3 日

內(nèi)，將風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、發(fā)生原因、可能造成的損失和影響、擬采取的應(yīng)對措施等以專

題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的形式上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，并送公司審計(jì)部。

  第二十二條 公司對單個(gè)（類）風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置“綠色、黃色、紅色”三種預(yù)警提

示。綠色表示該風(fēng)險(xiǎn)處于正常狀況；黃色則表示該風(fēng)險(xiǎn)處于比較嚴(yán)重狀態(tài)，可能

對經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)或公司的聲譽(yù)產(chǎn)生比較嚴(yán)重影響；紅色表示該風(fēng)險(xiǎn)處于嚴(yán)重狀

態(tài)，將對經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)或公司的聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響。

  第二十三條 對處于黃色和紅色預(yù)警狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，各有關(guān)職能部門及下

屬公司要認(rèn)真分析原因和可能演變趨勢，并提出針對性解決預(yù)案，經(jīng)公司批準(zhǔn)后

落實(shí)。

            第四章 附則

第二十四條 本辦法由審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋與修訂。

第二十五條 本辦法自公司董事會(huì)審議通過之日起生效并執(zhí)行，修改時(shí)亦同。

                     廣東明珠集團(tuán)股份有限公司

                                   董事會(huì)

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標(biāo)簽： 風(fēng)險(xiǎn)管理 廣東明珠 集團(tuán)股份有限公司