華燦光電股份有限公司

            未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃

              （2023-2025 年）

(相關(guān)資料圖)

  為完善和健全華燦光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定、

透明的分紅政策和監(jiān)督機(jī)制，根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上

市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》

              （證監(jiān)發(fā)〔2012〕37 號(hào)）、

                             《上市公司監(jiān)管指引

第 3 號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕3 號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，完善

董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)公司利潤(rùn)分配事項(xiàng)的決策程序和機(jī)制，進(jìn)一步細(xì)化《公司章

程》中關(guān)于利潤(rùn)分配原則的條款，增加利潤(rùn)分配決策透明度、參與度和可操作性，

便于股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和分配進(jìn)行監(jiān)督，公司董事會(huì)對(duì)股東分紅回報(bào)事宜進(jìn)行了專(zhuān)

項(xiàng)研究論證，特制訂未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃（2023-2025 年）

                               （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本規(guī)劃”），

具體如下：

  一、公司制定本規(guī)劃考慮的因素

  公司著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)的和可持續(xù)的發(fā)展，在綜合分析公司經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、公司發(fā)

展目標(biāo)、股東要求和意愿、社會(huì)資金成本、外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，充分

考慮公司發(fā)展所處階段、目前及未來(lái)盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、項(xiàng)目投資資金需

求、銀行信貸及債權(quán)融資環(huán)境等情況，平衡股東的合理投資回報(bào)和公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展

的基礎(chǔ)上，做出本規(guī)劃安排。

  二、本規(guī)劃制定原則

  本規(guī)劃的制定應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，認(rèn)真聽(tīng)取股東（特

別是中小投資者）、獨(dú)立董事和監(jiān)事的意見(jiàn)，重視投資者的合理投資回報(bào)并兼顧

公司的可持續(xù)發(fā)展，保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

  三、公司未來(lái)三年（2023-2025年）的股東回報(bào)規(guī)劃具體如下：

  公司本著同股同利的原則，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，由公司董事會(huì)根據(jù)當(dāng)年

的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和未來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提出利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案，經(jīng)股東大

會(huì)審議通過(guò)后予以執(zhí)行。

  （一）利潤(rùn)分配的基本原則

為依據(jù)。同時(shí)為避免出現(xiàn)超分配的情況，公司應(yīng)當(dāng)以合并報(bào)表、母公司報(bào)表中可

供分配利潤(rùn)孰低的原則來(lái)確定具體的利潤(rùn)分配比例；

體股東的整體利益及公司的可持續(xù)發(fā)展，利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范

圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；

利，以?xún)斶€其所占用的資金。

  （二）利潤(rùn)分配的決策機(jī)制和程序

  具體分配預(yù)案由董事會(huì)結(jié)合公司章程的規(guī)定、盈利情況、資金需求提出、擬

定，獨(dú)立董事對(duì)分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，分配預(yù)案經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東

大會(huì)審議批準(zhǔn)。公司應(yīng)廣泛聽(tīng)取股東對(duì)公司分紅的意見(jiàn)與建議，并接受股東的監(jiān)

督；董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合一定條件的股東可以向上市公司股東征集其在股東

大會(huì)上的投票權(quán)；但不得采取有償或變相有償方式進(jìn)行征集。獨(dú)立董事行使上述

職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的 1/2 以上同意。

  股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時(shí)，可通過(guò)多種渠道與全體股東特別

是中小股東進(jìn)行溝通和交流（包括但不限于電話(huà)、傳真、郵件溝通或邀請(qǐng)中小股

東參會(huì)等），充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。

公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況、投資計(jì)劃和長(zhǎng)期發(fā)展的需要，或者外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，

確需調(diào)整利潤(rùn)分配政策的，應(yīng)以股東權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點(diǎn)，調(diào)整后的利潤(rùn)分配政策

不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所的有關(guān)規(guī)定，分紅政策調(diào)整方案由獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)

立意見(jiàn)，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持

表決權(quán)的 2/3 以上通過(guò)。

  公司應(yīng)在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中披露利潤(rùn)分配預(yù)案和現(xiàn)金利潤(rùn)分配政策執(zhí)

行情況。若公司年度盈利但董事會(huì)未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的，董事會(huì)應(yīng)在年度

報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配的原因、未用于現(xiàn)金利潤(rùn)分配的資金留存公

司的用途和使用計(jì)劃，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此利潤(rùn)分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)并披露。公

司在召開(kāi)股東大會(huì)審議未提出現(xiàn)金分配的利潤(rùn)分配議案時(shí)除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議外，應(yīng)向股

東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)。

  （三）利潤(rùn)分配的形式和期間間隔

  公司利潤(rùn)分配可采取現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結(jié)合或者法律、法規(guī)允許的

其他方式，具備現(xiàn)金分紅條件的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式。公司

采用股票股利進(jìn)行利潤(rùn)分配的，應(yīng)當(dāng)具有公司成長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實(shí)

合理因素。

  在有可供分配的利潤(rùn)的前提下，原則上公司應(yīng)至少每年進(jìn)行一次利潤(rùn)分配。

公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。公司董事會(huì)可以根據(jù)公司當(dāng)期的盈利規(guī)模、現(xiàn)金流

狀況、發(fā)展階段及資金需求狀況，提議公司進(jìn)行中期分紅。

  （四）利潤(rùn)分配的條件和比例

  在公司當(dāng)年盈利且滿(mǎn)足正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求的情況下，公司應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金

方式分配股利，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的

分配利潤(rùn)的 30%。滿(mǎn)足正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求是指公司最近一年經(jīng)審計(jì)的經(jīng)營(yíng)

活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)之比不低于 20%。

  在公司當(dāng)年半年度凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)超過(guò) 30%，且經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

凈額與凈利潤(rùn)之比不低于 20%的情況下，公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。董事會(huì)

應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重

大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異

化的現(xiàn)金分紅政策：

  （1）當(dāng)公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，

現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 80%；

  （2）當(dāng)公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，

現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 40%；

  （3）當(dāng)公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，

現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 20%；

  當(dāng)公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項(xiàng)規(guī)定處理。

  在確保足額現(xiàn)金分紅的前提下，當(dāng)公司累計(jì)未分配利潤(rùn)超過(guò)股本規(guī)模30%時(shí)，

公司可發(fā)放股票股利。

  （五）利潤(rùn)分配方案的實(shí)施

  公司利潤(rùn)分配預(yù)案由董事會(huì)提出，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。年度利潤(rùn)

分配預(yù)案應(yīng)當(dāng)對(duì)留存的未分配利潤(rùn)使用計(jì)劃進(jìn)行說(shuō)明；發(fā)放股票股利的，還應(yīng)當(dāng)

對(duì)發(fā)放股票股利的合理性、可行性進(jìn)行說(shuō)明。公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出

決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后2個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事

項(xiàng)。

  公司董事會(huì)未按照既定利潤(rùn)分配政策向股東大會(huì)提交利潤(rùn)分配方案的，應(yīng)當(dāng)

在定期報(bào)告中說(shuō)明原因及留存資金的具體用途，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身實(shí)際情況，并結(jié)合股東（特別是中小投資者）、獨(dú)立董事和外

部監(jiān)事的意見(jiàn)制定或調(diào)整各期分紅回報(bào)規(guī)劃及計(jì)劃。但公司應(yīng)保證現(xiàn)行及未來(lái)的

分紅回報(bào)規(guī)劃及計(jì)劃不得違反以下原則：即在公司當(dāng)年盈利且滿(mǎn)足正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

資金需求的情況下，公司應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金方式分配股利，以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)不

少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的20%。

  公司接受所有股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)對(duì)公司利潤(rùn)分配預(yù)案的建議和監(jiān)督。

     四、股東回報(bào)規(guī)劃的制定周期和相關(guān)決策機(jī)制

  公司至少每三年重新審閱一次《未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃》，根據(jù)股東（特別

是中小投資者）、獨(dú)立董事和監(jiān)事的意見(jiàn)，對(duì)公司正在實(shí)施的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行

評(píng)估，確定該時(shí)段的股東回報(bào)計(jì)劃。

  公司董事會(huì)結(jié)合公司具體經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展階段及

當(dāng)期資金需求，并結(jié)合股東（特別是中小投資者）、獨(dú)立董事的意見(jiàn)，認(rèn)真研究

和論證公司現(xiàn)金分紅的時(shí)機(jī)、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等

事宜，提出年度或中期利潤(rùn)分配方案，并經(jīng)公司股東大會(huì)表決通過(guò)后實(shí)施。

     五、其他

  本規(guī)劃未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定執(zhí)行。

本規(guī)劃由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)?jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。

    華燦光電股份有限公司董事會(huì)

       二零二二年十一月四日

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標(biāo)簽： 未來(lái)三年 華燦光電