中信證券股份有限公司

               關(guān)于深圳震有科技股份有限公司

  根據(jù)《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)

(資料圖)

定，中信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“保薦機(jī)構(gòu)”、“中信證券”）作為正在履

行深圳震有科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“震有科技”、“公司”）持續(xù)督導(dǎo)工作

的保薦機(jī)構(gòu)，對(duì)公司 2022 年 1 月 1 日至本次現(xiàn)場(chǎng)檢查期間（以下簡(jiǎn)稱“本持續(xù)

督導(dǎo)期間”）的規(guī)范運(yùn)作情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)就現(xiàn)場(chǎng)檢查的有關(guān)情況報(bào)告如

下：

     一、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本情況

     (一)保薦機(jī)構(gòu)

  中信證券股份有限公司

     (二)保薦代表人

  趙亮、馬崢

     (三)現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間

     (四)現(xiàn)場(chǎng)檢查人員

  馬崢

     (五)現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容

  公司治理及內(nèi)部控制、信息披露、獨(dú)立性、與關(guān)聯(lián)方的資金往來、募集資金

使用情況、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資、公司經(jīng)營(yíng)狀況以及承諾履行情

況等。

     (六)現(xiàn)場(chǎng)檢查手段

  與上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及有關(guān)人員訪談；查看上市公司主要

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所；查閱公司持續(xù)督導(dǎo)期間召開的歷次三會(huì)文件；查閱上市公司募集

資金臺(tái)賬、募集資金使用憑證、募集資金專戶銀行對(duì)賬單等資料；查閱公司建立

或更新的有關(guān)內(nèi)控制度文件；查閱上市公司定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等信息披露文件；

核查公司對(duì)外投資的相關(guān)資料；檢查公司及董監(jiān)高所做承諾及履行情況。

  二、現(xiàn)場(chǎng)檢查的具體事項(xiàng)及意見

  (一)公司治理和內(nèi)部控制情況

  現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了震有科技及其子公司的公司章程、三會(huì)議事規(guī)則，收集

了股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知、決議和記錄、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的警示函及公

司整改報(bào)告等資料，核對(duì)了公司相關(guān)公告，并查閱了公司其他內(nèi)控制度。

  震有科技于 2022 年 10 月收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)深圳監(jiān)管局出具的

《深圳證監(jiān)局關(guān)于對(duì)深圳震有科技股份有限公司、吳閩華、孫大勇采取出具警示

函監(jiān)管措施的決定》（〔2022〕172 號(hào)）（下簡(jiǎn)稱“《警示函》”），提到公司存在業(yè)

績(jī)快報(bào)信息披露不準(zhǔn)確、“三會(huì)”運(yùn)作不規(guī)范、募集資金管理制度不規(guī)范、未根

據(jù)實(shí)際情況調(diào)整應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例的情況，保薦機(jī)構(gòu)已就相關(guān)事項(xiàng)督促

公司做出說明并限期改正。除上述事項(xiàng)之外，未發(fā)現(xiàn)公司治理和內(nèi)部控制存在重

大缺陷的事項(xiàng)。

  (二)信息披露情況

  根據(jù)對(duì)公司三會(huì)文件、會(huì)議記錄的檢查，通過與指定網(wǎng)絡(luò)披露的相關(guān)信息進(jìn)

行對(duì)比和分析，并查閱了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的警示函及公司整改報(bào)告等。

  深圳證監(jiān)局在《警示函》中認(rèn)定：公司在編制 2021 年度業(yè)績(jī)快報(bào)過程中，

未能審慎確認(rèn)收入，導(dǎo)致公司《2021 年度業(yè)績(jī)快報(bào)》中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)較大偏

差，且未及時(shí)對(duì)業(yè)績(jī)快報(bào)進(jìn)行修正。公司及相關(guān)責(zé)任人收到監(jiān)管措施的決定后，

高度重視上述問題，已針對(duì)問題進(jìn)行深刻反省和積極整改。

  經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：震有科技對(duì)深圳證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施所述事

項(xiàng)進(jìn)行了積極的整改。

  (三)獨(dú)立性以及與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況

  經(jīng)核查公司與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方的交易及資金往來情況，

本持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)，震有科技資產(chǎn)完整，人員、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)保持獨(dú)立，不

存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占有上市公司資金的情形。

  (四)募集資金使用情況

  震有科技首次公開發(fā)行募集資金已全部存放至募集資金專戶，并分別與專戶

開立銀行及保薦機(jī)構(gòu)簽署了募集資金監(jiān)管協(xié)議，保薦機(jī)構(gòu)核對(duì)了募集資金專戶對(duì)

賬單及使用明細(xì)臺(tái)賬，并抽取了資金使用憑證，查閱了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的警示函及公司

整改報(bào)告等，審閱了公司關(guān)于募集資金的相關(guān)內(nèi)部控制制度，核對(duì)了公司在本持

續(xù)督導(dǎo)期間的募集資金賬戶對(duì)賬單、資金支付憑證及相關(guān)的董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)

決議、股東大會(huì)決議、獨(dú)立董事意見和使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理購買

理財(cái)產(chǎn)品的憑證。

  深圳證監(jiān)局在《警示函》中認(rèn)定公司《募集資金管理制度》不規(guī)范，《募集

資金管理制度》中未明確責(zé)任追究條款，不符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——

上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》第四條的規(guī)定。公司及相關(guān)責(zé)任人收

到監(jiān)管措施的決定后，高度重視上述問題，已針對(duì)問題進(jìn)行深刻反省和積極整改，

對(duì)《募集資金管理制度》進(jìn)行修訂，增加“第六章募集資金使用的責(zé)任追究”，

         《關(guān)于修訂<募集資金管理制度>的議案》已經(jīng)公司 2022 年

明確了責(zé)任追究條款。

第五次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，公司已嚴(yán)格按照修訂后的《募集資金管理制度》

的規(guī)定和要求執(zhí)行募集資金管理。

  經(jīng)核查，本持續(xù)督導(dǎo)期間，震有科技已根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)意見對(duì)募集資金管理制

度進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范，震有科技按照募集資金管理制度對(duì)募集資金使用進(jìn)行管理，

公司募集資金均存放于募集資金專戶，并已分別與保薦機(jī)構(gòu)以及專戶銀行簽署了

募集資金監(jiān)管協(xié)議。公司募集資金不存在被控股股東或?qū)嶋H控制人占用、不存在

違規(guī)委托理財(cái)?shù)惹樾?，也不存在未?jīng)履行審議程序擅自變更募集資金用途的情形。

符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所等法律、法規(guī)及公司《募集資金管理制度》等

相關(guān)規(guī)定。

  (五)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資情況

  現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)三會(huì)關(guān)于關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重

大對(duì)外投資的審議和決策文件，以及關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)的合同及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，向

公司高管對(duì)震有科技的關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資等情況進(jìn)行了解。

  經(jīng)核查，公司不存在違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保及重大對(duì)外投資情況。

  (六)經(jīng)營(yíng)狀況

  現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司重大銷售合同及公司 2022 年年度報(bào)告，與公司高

管進(jìn)行了溝通，并從公開信息查閱了同行業(yè)上市公司的相關(guān)經(jīng)營(yíng)情況，了解近期

行業(yè)及市場(chǎng)變化情況。

  經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：2022 年度公司業(yè)績(jī)大幅下滑、虧損持續(xù)擴(kuò)大，主要

系公司 2022 年度持續(xù)加大了研發(fā)和市場(chǎng)開拓力度，相關(guān)費(fèi)用增長(zhǎng)，但受宏觀形

勢(shì)變化影響，客戶回款周期、公司應(yīng)收款項(xiàng)余額及長(zhǎng)賬齡款項(xiàng)有所增加，2022 年

應(yīng)收賬款、合同資產(chǎn)預(yù)期信用損失較上年同期大幅增加所致。公司面臨激烈的市

場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，已對(duì)公司經(jīng)營(yíng)能力提出了更高的要求，如果公司未來不能準(zhǔn)確把握市場(chǎng)

機(jī)遇和變化趨勢(shì)，不斷提高產(chǎn)品技術(shù)水平，開拓新的市場(chǎng)，有效控制成本，公司

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將可能受到影響。

  (七)保薦人認(rèn)為應(yīng)予以現(xiàn)場(chǎng)檢查的其他事項(xiàng)

  無。

  三、提請(qǐng)上市公司注意的事項(xiàng)及建議

  保薦機(jī)構(gòu)提請(qǐng)上市公司注意深圳監(jiān)管局《警示函》監(jiān)管措施中提及的注意事

項(xiàng)，并督促公司持續(xù)規(guī)范運(yùn)行。

  公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況強(qiáng)化信息披露管理、提升規(guī)范運(yùn)作意識(shí)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

基礎(chǔ)工作，合理實(shí)施經(jīng)營(yíng)策略，進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提升公司規(guī)范化治理水平，

防范相關(guān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

  四、是否存在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、上海證券交易所相關(guān)規(guī)

則規(guī)定的應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)

  本次現(xiàn)場(chǎng)檢查中，未發(fā)現(xiàn)存在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及上海證

券交易所相關(guān)規(guī)則規(guī)定的應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或上海證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)。

  五、上市公司及其他中介機(jī)構(gòu)的配合情況

  在保薦機(jī)構(gòu)本次 2022 年度持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查過程當(dāng)中，公司給予了積

極的配合。

  六、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)論

  通過本次現(xiàn)場(chǎng)檢查，保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo) 2022 年現(xiàn)場(chǎng)檢查工作人員認(rèn)為：震

有科技已根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)意見進(jìn)一步規(guī)范了三會(huì)運(yùn)作及募集資金管理制度、強(qiáng)化信

息披露管理、加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，增強(qiáng)規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，提升公司治理水平。

此外，震有科技在獨(dú)立性、與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來、

關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資、經(jīng)營(yíng)狀況等重大方面符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上

海證券交易所等相關(guān)要求。

  （以下無正文）

（本頁無正文，為《中信證券股份有限公司關(guān)于深圳震有科技股份有限公司 2022

年度持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》之簽字蓋章頁）

  保薦代表人：

              趙   亮        馬   崢

                           中信證券股份有限公司

                                   年   月   日

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