方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司

(資料圖)

          關(guān)于四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司

   中國民族證券有限責(zé)任公司（現(xiàn)更名為方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司，以

下簡稱“方正承銷保薦”、“本保薦機(jī)構(gòu)”）作為四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司

（以下簡稱“升達(dá)林業(yè)”、

           “上市公司”、

                 “公司”）2016 年非公開發(fā)行 A 股股票的

保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、

                       《深圳證券交易所股票上市

規(guī)則》、

   《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號(hào)-主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》、

《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)

法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)升達(dá)林業(yè) 2022 年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了核查，

具體核查情況如下：

   一、募集資金基本情況

   （一）募集資金金額、到位情況

   升達(dá)林業(yè)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（證監(jiān)許可[2016]338 號(hào)）

                                   《關(guān)于核準(zhǔn)四

川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)，通過方正承銷保薦

向社會(huì)非公開發(fā)行人民幣普通股股票 109,008,267 股，每股發(fā)行價(jià)為 6.99 元/股，

募集資金合計(jì) 761,967,786.33 元，扣除與發(fā)行有關(guān)的費(fèi)用 16,636,353.24 元后，實(shí)

際募集資金凈額為人民幣 745,331,433.09 元。上述募集資金已于 2016 年 5 月 16

日到位，并經(jīng)四川華信（集團(tuán)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）川華信驗(yàn)（2016）

   （二）募集資金本年度使用金額及年末余額

        項(xiàng)目             金額（萬元）              備注

 加：利息收入                       29.25

      二、募集資金管理及專戶情況

  （一）募集資金管理情況

  為規(guī)范公司募集資金管理，提高募集資金使用效率，切實(shí)保護(hù)投資者的利益，

根據(jù)《公司法》

      、《證券法》、

            《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)及規(guī)

范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，公司制定了《四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司

募集資金專項(xiàng)管理制度》（以下簡稱“《募集資金專項(xiàng)管理制度》”）。根據(jù)《募集

資金專項(xiàng)管理制度》規(guī)定，公司對(duì)募集資金采用專戶存儲(chǔ)制度，對(duì)募集資金的管

理和使用進(jìn)行監(jiān)督，保證?？顚Ｓ?。

  根據(jù)公司《非公開發(fā)行股票發(fā)行情況報(bào)告暨上市公告書》，募投項(xiàng)目由公司

全資子公司眉山市彭山中海能源有限公司（以下簡稱“彭山中?！保橥顿Y主體。

本次募集資金到位后，公司將募集資金投資于“彭山縣年產(chǎn) 40 萬噸清潔能源項(xiàng)

目”。

簽訂《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，協(xié)議約定公司在廣發(fā)銀行股份有限公司成都分

行開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶，該專戶僅用于公司非公開發(fā)行股份募集資金“彭山縣

年產(chǎn) 40 萬噸清潔能源項(xiàng)目”的存儲(chǔ)和使用，不得用作其他用途。廣發(fā)銀行股份有

限公司成都分行在未經(jīng)公司同意的情況下，于 2018 年 6 月 12 日自行扣劃

  （二）2022 年 12 月 31 日募集資金專戶存儲(chǔ)情況

                                           單位：人民幣萬元

         開戶銀行               銀行賬號(hào)             余額

廣發(fā)銀行股份有限公司成都東大街支行     147006513010000028      10,075.01

合計(jì)                                            10,075.01

   （三）利用閑置募集資金購買理財(cái)產(chǎn)品

于 2018 年 7 月 9 日利用閑置募集資金購買了廣發(fā)銀行共計(jì) 22,000 萬元的“‘名

利雙收’人民幣結(jié)構(gòu)性存款合同”保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品，持有期間累計(jì)產(chǎn)生投資

收益 442.32 萬元。上述理財(cái)產(chǎn)品及收益已于 2019 年 7 月被司法扣劃完畢。

   （四）募集資金被司法扣劃情況

   公司違規(guī)對(duì)原控股股東四川升達(dá)林產(chǎn)工業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“升達(dá)集

團(tuán)”）提供擔(dān)保，升達(dá)集團(tuán)及原實(shí)際控制人違規(guī)以公司名義對(duì)外借款，因升達(dá)集

團(tuán)及原實(shí)際控制人到期不能償還相關(guān)債務(wù)，公司被迫代為清償債務(wù)，公司存放于

募集資金專戶上的資金以及用募集資金購買的理財(cái)產(chǎn)品份額被債權(quán)人直接扣劃

或者通過法院強(qiáng)行扣劃，造成公司違規(guī)使用募集資金。截至 2022 年 12 月 31 日，

募集資金累計(jì)被扣劃 60,578.55 萬元，其中 2018 年度被扣劃 31,702.01 萬元、2019

年度被扣劃 28,845.63 萬元、2020 年度被扣劃 30.91 萬元、2021 年度與 2022 年

度未被扣劃。

   （五）募投項(xiàng)目終止并處置

   原募投項(xiàng)目重點(diǎn)市場定位于成都以西和彭山以南 1,000 公里范圍內(nèi)的城鎮(zhèn)燃

氣、車輛和船舶用氣以及工業(yè)用氣等。

   由于受實(shí)體經(jīng)濟(jì)增速放緩，結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的影響，西南地區(qū) LNG 工業(yè)用戶未能

形成規(guī)模，LNG 工業(yè)用戶不及預(yù)期。各地天然氣經(jīng)營采用排他性行政許可，也

一定程度制約了 LNG 工業(yè)用戶市場的發(fā)展；因柴汽油價(jià)格的波動(dòng)，導(dǎo)致貨運(yùn)車

輛油改氣的使用經(jīng)濟(jì)性不穩(wěn)定，區(qū)域內(nèi)重型貨車油改氣推進(jìn)緩慢。替代能源（如

太陽能，電能）擠占 LNG 城鎮(zhèn)燃?xì)庥脩羰袌龅?，造成募集資金投資項(xiàng)目的目標(biāo)

市場區(qū)域 LNG 需求增長緩慢。因此，根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際情況以及發(fā)展

戰(zhàn)略的需要，為提高募集資金使用效率和投資回報(bào)，公司已終止該項(xiàng)目后續(xù)募集

資金投入并終止該募集資金投資項(xiàng)目。

公司募投項(xiàng)目土地進(jìn)行處置的議案》、

                《關(guān)于終止公司募集資金投資項(xiàng)目并將部分

結(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，募集資金投資項(xiàng)目土地由四川彭山經(jīng)

濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì)以協(xié)議收購方式回購，土地處置價(jià)款及收回的履約保證金共計(jì)

管理辦法進(jìn)行管理，具體情況詳見公司公告。

  三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況

  本年度募投項(xiàng)目使用資金為 0 元，前期置換及資金使用情況詳見附表 1：

                                    《募

集資金使用情況對(duì)照表》。

  四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況

  前述土地處置價(jià)款及收回的履約保證金共計(jì) 3,660 萬元于 2021 年 11 月一并

用于永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金，詳見附表 2：《變更募集資金投資項(xiàng)目情況表》。

  五、募集資金使用及披露中存在的問題

       （四）”所述公司募集資金累計(jì)被扣劃 60,578.55 萬元，造成公司

違規(guī)使用募集資金，本期未發(fā)生新的司法扣劃。

場環(huán)境變化、LNG 行業(yè)狀況等因素，該募投項(xiàng)目已終止并處置。

  六、會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金年度存放和使用情況專項(xiàng)報(bào)告的鑒

證意見

  會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金年度存放和使用情況專項(xiàng)報(bào)告的鑒證意見詳見四川華信

（集團(tuán)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《關(guān)于四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有

限公司募集資金存放與使用情況的鑒證報(bào)告》

                   （川華信?！?023】第【0353】號(hào)）。

  七、保薦機(jī)構(gòu)的主要核查工作

  報(bào)告期內(nèi)，保薦代表人通過資料審閱、現(xiàn)場檢查升達(dá)林業(yè)募集資金賬戶、與

升達(dá)林業(yè)工作人員溝通等多種方式,對(duì)升達(dá)林業(yè)募集資金的存放、使用進(jìn)行了核

查。主要核查內(nèi)容包括：查閱了公司募集資金存放銀行對(duì)賬單、公司關(guān)于募集資

金使用情況的相關(guān)公告和支持文件、募集資金投資項(xiàng)目的文件、中介機(jī)構(gòu)相關(guān)報(bào)

告,并與公司相關(guān)人員及廣發(fā)銀行相關(guān)人員就募集資金使用情況進(jìn)行了溝通交流

等。

     八、保薦機(jī)構(gòu)的核查意見

  截至 2022 年 12 月 31 日，升達(dá)林業(yè)募集資金多次被強(qiáng)制扣劃，違反了《募

集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的約定，升達(dá)林業(yè)被違規(guī)占用募集資金共計(jì) 60,578.55 萬

元。本保薦機(jī)構(gòu)已提請(qǐng)升達(dá)林業(yè)盡快設(shè)法補(bǔ)齊募集資金，嚴(yán)格履行《募集資金三

方監(jiān)管協(xié)議》通知義務(wù)，嚴(yán)格履行相關(guān)募集資金信息披露義務(wù)。

  此外，根據(jù)公司戰(zhàn)略調(diào)整及市場變化，募集資金投資項(xiàng)目已終止，項(xiàng)目土地

已被政府主管部門按協(xié)議收回，土地處置價(jià)款及收回的履約保證金一并用于永久

性補(bǔ)充流動(dòng)資金。截至目前公司募集資金專戶余額已被司法凍結(jié)。本保薦機(jī)構(gòu)督

促公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，合法合規(guī)地使用募集資金，募集資金的使用

進(jìn)度或安排亦應(yīng)滿足相關(guān)規(guī)定的要求，同時(shí)需及時(shí)履行信息披露義務(wù)，切實(shí)保障

中小股東的知情權(quán)及合法權(quán)益，以維護(hù)上市公司和全體股東的利益。

  （以下無正文）

  （本頁無正文，為《方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司關(guān)于四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)

股份有限公司 2022 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告》之簽字蓋章

頁）

 保薦代表人（簽字）：

                陳波          鄭東亮

                         方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司

 附 表 1：

                                         募集資金使用情況對(duì)照表

                                                                                                       單位：人民幣萬元

    募集資金總額                                    74,533.14

                                                          本年度投入募集資金總額                                           0.00

報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額                                    0.00

累計(jì)變更用途的募集資金總額                                  3,660.00

                                                          已累計(jì)投入募集資金總額                                       2,031.32

累計(jì)變更用途的募集資金總額比例                                  4.91%

              是否已變更                                       截至期末累       截至期末投      項(xiàng)目達(dá)到預(yù)

承諾投資項(xiàng)目和超              募集資金承       調(diào)整后投資       本年度投                                       本年度實(shí)   是否達(dá)到    項(xiàng)目可行性是否

              項(xiàng)目（含部                                       計(jì)投入金額       資進(jìn)度 (3)    定可使用狀

    募資金投向             諾投資額        總額（1）       入金額                                        現(xiàn)的效益   預(yù)計(jì)效益     發(fā)生重大變化

              分變更）                                           (2)      ＝(2)/(1)   態(tài)日期

承諾投資項(xiàng)目

彭山縣年產(chǎn) 40 萬噸

              是，已終止   77,997.81   77,997.81    0.00        2,031.32    2.60%       否      否      否         是

清潔能源項(xiàng)目

承諾投資項(xiàng)目小計(jì)       ——     77,997.81   77,997.81    0.00        2,031.32    2.60%      否       否      否         是

超募資金投向

無

超募資金投向小計(jì)

   合計(jì)              77,997.81   77,997.81    0.00    2,031.32   2.60%

                                           由于受實(shí)體經(jīng)濟(jì)增速放緩，結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的影響，西南地區(qū) LNG 工業(yè)用戶未能形成規(guī)模，LNG 工業(yè)用

                                           戶不及預(yù)期。各地天然氣經(jīng)營采用排他性行政許可，也一定程度制約了 LNG 工業(yè)用戶市場的發(fā)展；

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因                         因柴汽油價(jià)格的波動(dòng)，導(dǎo)致貨運(yùn)車輛油改氣的使用經(jīng)濟(jì)性不穩(wěn)定，區(qū)域內(nèi)重型貨車油改氣推進(jìn)緩慢。

                                           替代能源（如太陽能，電能）擠占 LNG 城鎮(zhèn)燃?xì)庥脩羰袌龅?，造成募集資金投資項(xiàng)目的目標(biāo)市場區(qū)

                                           域 LNG 需求增長緩慢，項(xiàng)目建設(shè)長期處于停滯狀態(tài)。

                                           根據(jù)公司戰(zhàn)略調(diào)整及市場變化，募投項(xiàng)目已終止，項(xiàng)目土地已被政府主管部門按協(xié)議收回，土地處

項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明                           置價(jià)款及收回的履約保證金一并用于永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金，其余募集資金繼續(xù)按照公司募集資金管

                                           理辦法進(jìn)行管理。

超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況                                                       無

募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況                                                        無

募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況                                                        無

                                           公司于 2016 年 6 月 12 日召開第四屆董事會(huì)第十八次會(huì)議和第四屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議，審議通過

                                           了《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金的議案》；四川華信（集團(tuán)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普

                                           通合伙）出具了《關(guān)于四川升達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金

募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況

                                           的鑒證報(bào)告》（川華信專（2016）219 號(hào)）；方正證券承銷保薦有限責(zé)任公司出具了《關(guān)于四川升

                                           達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先已投入的自籌資金的核查意見》，同意公司使用本

                                           次非公開募集資金 56,913,162.70 元置換已投入的自籌資金。上述置換于 2016 年 6 月 17 日完成。

用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況                                                       無

項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因                           無

尚未使用的募集資金用途及去向         公司尚未使用的募集資金存放于廣發(fā)銀行成都東大街支行募集資金賬戶內(nèi)。

募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況   具體詳見“五、募集資金使用及披露中存在的問題”所述。

附表 2：

                                   變更募集資金投資項(xiàng)目情況表

                                                                                       單位：人民幣萬元

                  變更后項(xiàng)目                截至期末實(shí)                                            變更后的項(xiàng)目可

變更后的項(xiàng) 對(duì)應(yīng)的原承                    本年度實(shí)際               截至期末投資進(jìn)度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 本年度實(shí)現(xiàn) 是否達(dá)到預(yù)計(jì)效

                  擬投入募集                際累計(jì)投入                                            行性是否發(fā)生重

  目      諾項(xiàng)目                   投入金額                （3）=（2）/（1） 使用狀態(tài)日期      的效益   益

                  資金總額（1）              金額（2）                                              大變化

        彭山縣年產(chǎn)

永久補(bǔ)充流

 動(dòng)資金

        能源項(xiàng)目

  合計(jì)                3,660.00            3,660.00       -              -     -     -        -

                                                   未能形成規(guī)模，LNG 工業(yè)用戶不及預(yù)期。各地天然氣經(jīng)營采用排他性行政許可，也一

                                                   定程度制約了 LNG 工業(yè)用戶市場的發(fā)展；因柴汽油價(jià)格的波動(dòng)，導(dǎo)致貨運(yùn)車輛油改

                                                   氣的使用經(jīng)濟(jì)性不穩(wěn)定，區(qū)域內(nèi)重型貨車油改氣推進(jìn)緩慢。替代能源（如太陽能，電

變更原因、決策程序及信息披露情況說明

                                                   能）擠占 LNG 城鎮(zhèn)燃?xì)庥脩羰袌龅龋斐赡技Y金投資項(xiàng)目的目標(biāo)市場區(qū)域 LNG 需

                                                   求增長緩慢。

                                                   九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于對(duì)公司募投項(xiàng)目土地進(jìn)行處置的議案》和《關(guān)于終止公司

                            募集資金投資項(xiàng)目并將部分結(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司處置

                            募投項(xiàng)目土地以及終止募投項(xiàng)目并將部分結(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，全體獨(dú)立

                            董事對(duì)上述事項(xiàng)發(fā)表了明確的意見。2021 年 11 月 8 日，公司 2021 年第一次臨時(shí)股東

                            大會(huì)審議通過了上述《關(guān)于對(duì)公司募投項(xiàng)目土地進(jìn)行處置的議案》和《關(guān)于終止公司

                            募集資金投資項(xiàng)目并將部分結(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。同時(shí)，方正承

                            銷保薦出具了核查意見，對(duì)上述事項(xiàng)無異議。

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)目）   不適用

變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明        不適用

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