證券代碼：600861     證券簡稱：北京城鄉(xiāng)       編號：臨2023-028號

(資料圖片)

        北京城鄉(xiāng)商業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司

     關(guān)于變更公司年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)的公告

  本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者

重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

  重要內(nèi)容提示：

  ?   擬聘任的財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)名稱：天職國際會計師事務(wù)所(特殊普通合

      伙)。

  ?   原聘任的財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)名稱：致同會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)。

  ?   變更財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)的簡要原因：由于公司進(jìn)行重大資產(chǎn)置換及發(fā)行

      股份購買資產(chǎn)并募集配套資金，綜合考慮公司業(yè)務(wù)發(fā)展和未來審計的需要，擬

      改聘天職國際會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)為公司 2023 年度財務(wù)審計和內(nèi)

      控審計機(jī)構(gòu)，聘期一年。

  ?   公司第十屆第五次董事會會議和第十屆第四次監(jiān)事會會議分別審議通過了本

      次事項，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，

      本事項尚需提交公司股東大會審議。

  一、擬聘請財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)的基本情況

     （一）機(jī)構(gòu)信息

     天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“天職國際”）創(chuàng)立于1988

年12月，總部北京，是一家專注于審計鑒證、資本市場服務(wù)、管理咨詢、政務(wù)咨詢、

稅務(wù)服務(wù)、法務(wù)與清算、信息技術(shù)咨詢、工程咨詢、企業(yè)估值的特大型綜合性咨詢機(jī)

構(gòu)。

  天職國際首席合伙人為邱靖之，注冊地址為北京市海淀區(qū)車公莊西路19號68號樓

A-1和A-5區(qū)域，組織形式為特殊普通合伙。

  天職國際已取得北京市財政局頒發(fā)的執(zhí)業(yè)證書，是中國首批獲得證券期貨相關(guān)業(yè)

務(wù)資格，獲準(zhǔn)從事特大型國有企業(yè)審計業(yè)務(wù)資格，取得金融審計資格，取得會計司法

鑒定業(yè)務(wù)資格，以及取得軍工涉密業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)安全保密資質(zhì)等國家實行資質(zhì)管理的

最高執(zhí)業(yè)資質(zhì)的會計師事務(wù)所之一，并在美國 PCAOB 注冊。天職國際過去二十多年

一直從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

  截止2021年12月31日，天職國際合伙人71人，注冊會計師943人，簽署過證券服務(wù)

業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師313人。

  天職國際2021年度經(jīng)審計的收入總額26.71億元，審計業(yè)務(wù)收入21.11億元,證券業(yè)

務(wù)收入9.41億元。2021年度上市公司審計客戶222家，主要行業(yè)（證監(jiān)會門類行業(yè)，下

同）包括制造業(yè)、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和

供應(yīng)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運輸、倉儲和郵政業(yè)等，審計收費總額2.82億元，本公司同

行業(yè)上市公司審計客戶5家。

  天職國際按照相關(guān)法律法規(guī)在以前年度已累計計提足額的職業(yè)風(fēng)險基金，已計提

的職業(yè)風(fēng)險基金和購買的職業(yè)保險累計賠償限額不低于20,000萬元。職業(yè)風(fēng)險基金計

提以及職業(yè)保險購買符合相關(guān)規(guī)定。近三年（2020年度、2021年度、2022年度及2023

年初至本公告日止，下同），天職國際不存在因執(zhí)業(yè)行為在相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事

責(zé)任的情況。

  天職國際近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施7次、

自律監(jiān)管措施0次和紀(jì)律處分0次。從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施7次，

涉及人員18名，不存在因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰和自律監(jiān)管措施的情形。

  （二）項目信息

  項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人基本信息如下：

  項目合伙人及簽字注冊會計師1：袁剛，2013年成為注冊會計師，2009年開始從

事上市公司審計，2013年開始在本所執(zhí)業(yè)，2021年開始為北京外企人力資源服務(wù)有限

公司提供審計服務(wù)，近三年簽署上市公司審計報告6家，近三年復(fù)核上市公司審計報

告3家。

  簽字注冊會計師2：王嬌，2020年成為注冊會計師，2019年開始從事上市公司審

計，2020年開始在本所執(zhí)業(yè)，2021年開始為北京外企人力資源服務(wù)有限公司提供審計

服務(wù)，近三年簽署上市公司審計報告1家。

  簽字注冊會計師3：王思瑩，2022年成為注冊會計師，2016年開始從事上市公司

審計，2022年開始在本所執(zhí)業(yè)，2020年開始為北京外企人力資源服務(wù)有限公司提供審

計服務(wù)。

  項目質(zhì)量控制復(fù)核人：趙永春，2004年成為注冊會計師，2006年開始從事上市公

司審計，2008年開始在本所執(zhí)業(yè)，2021年開始為北京外企人力資源服務(wù)有限公司提供

審計服務(wù)，近三年簽署上市公司審計報告3家，近三年復(fù)核上市公司審計報告2家。

  項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年不存在因執(zhí)業(yè)行為受

到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，

受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的情況。

  天職國際及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人等不存在可能影

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  由公司董事會提請股東大會授權(quán)公司管理層根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)行情

以及公司年報審計需配備的審計人員數(shù)量和投入的工作量等實際情況與注冊會計師事

務(wù)所協(xié)商確定。

  二、擬變更會計師事務(wù)所的情況

  （一）前任會計師事務(wù)所情況及上年度審計意見

  致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同”）已為公司提供審計服

務(wù)多年，上年度審計意見為標(biāo)準(zhǔn)無保留意見。公司不存在已委托前任會計師事務(wù)所開

展部分審計工作后解聘前任會計師事務(wù)所的情形。

  （二）擬變更會計師事務(wù)所原因

     由于公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，綜合考慮公司未來業(yè)務(wù)發(fā)展和審計工作需要，擬改

聘天職國際為2023年度財務(wù)審計機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)，聘期一年。

     （三）上市公司與前后任會計師事務(wù)所的溝通情況

     公司已就更換會計師事務(wù)所事項與前后任會計師事務(wù)所進(jìn)行充分溝通，各方均已

明確知悉本事項并表示無異議。前后任會計師事務(wù)所將按照《中國注冊會計師審計準(zhǔn)

則第 1153 號-前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》要求，做好溝通及配合工

作。

  三、擬變更會計師事務(wù)所履行的程序

     (一) 審計委員會的審核意見

     根據(jù)公司重大資產(chǎn)重組事項實施進(jìn)展情況，公司的主營業(yè)務(wù)、主要資產(chǎn)、股權(quán)結(jié)

構(gòu)等均已發(fā)生重大變化，根據(jù)公司未來業(yè)務(wù)發(fā)展和審計工作的需要，公司擬改聘天職

國際為公司 2023 年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)。

     董事會審計委員會對天職國際的專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨立性和誠信

狀況等進(jìn)行了充分了解和評議，認(rèn)為天職國際具有證券從業(yè)資格，具備多年為上市公

司提供財務(wù)審計和內(nèi)控審計服務(wù)的經(jīng)驗與能力，能夠滿足公司 2023 年度財務(wù)審計及

相關(guān)專項審計工作要求。董事會審計委員會同意公司改聘天職國際會計師事務(wù)所（特

殊普通合伙）為年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)。

     (二) 獨立董事的事前認(rèn)可及獨立意見

     對于本事項，公司獨立董事已經(jīng)發(fā)表了事前認(rèn)可意見：天職國際會計師事務(wù)所

（特殊普通合伙）具有證券業(yè)從業(yè)資格，具備多年為上市公司提供財務(wù)審計和內(nèi)控

審計服務(wù)的經(jīng)驗與能力，能夠滿足公司 2023 年度財務(wù)審計及相關(guān)專項審計工作要

求。本次會計師事務(wù)所變更不會影響公司審計工作的獨立性和會計報表審計質(zhì)量，

不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情況。因此，我們同意將該議案提交

公司董事會審議。

     對于本事項，公司獨立董事發(fā)表了獨立意見：天職國際具有證券業(yè)從業(yè)資格，

具備多年為上市公司提供財務(wù)審計和內(nèi)控審計服務(wù)的經(jīng)驗與能力，能夠滿足公司 2023

年度財務(wù)審計及相關(guān)專項審計工作要求。本次會計師事務(wù)所變更不會影響公司審計工

作的獨立性和會計報表審計質(zhì)量，不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情況。

該事項的提議、審核、表決程序均符合法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的相關(guān)

規(guī)定，會議形成的決議合法、有效。

  綜上，我們同意改聘天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）擔(dān)任公司財務(wù)審計

和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)，并同意將此議案提交公司股東大會審議，具體審計費用由公司董事

會提請股東大會授權(quán)公司管理層根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)行情以及公司年報審

計需配備的審計人員數(shù)量和投入的工作量等實際情況與注冊會計師事務(wù)所協(xié)商確定。

  (三) 監(jiān)事會意見

  第十屆第四次監(jiān)事會會議審議通過了《關(guān)于變更公司年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)

構(gòu)的議案》。根據(jù)公司重大資產(chǎn)重組事項實施進(jìn)展情況，同時考慮公司未來業(yè)務(wù)發(fā)

展和審計工作需要，經(jīng)董事會審計委員會審核，公司擬改聘天職國際會計師事務(wù)所

(特殊普通合伙)為公司 2023 年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機(jī)構(gòu)，聘期一年。具體審計費

用由公司董事會提請股東大會授權(quán)公司管理層根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)行情以

及公司年報審計需配備的審計人員數(shù)量和投入的工作量等實際情況與注冊會計師事務(wù)

所協(xié)商確定。

  本次變更不會影響公司審計工作的獨立性和會計報表審計質(zhì)量，不存在損害公司

及股東特別是中小股東利益的情況。相關(guān)決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》

的規(guī)定。

  四、備查文件

  特此公告。

                         北京城鄉(xiāng)商業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司

                                董事會

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